13% льгота от государства

Вся правда о налоговом вычете по программам добровольного страхования жизни

С 1 января 2015 года вступили в силу изменения Налогового кодекса РФ, в соответствии с которыми физические лица, заключившие договор добровольного страхования жизни на срок от 5 лет, могут ежегодно получать социальный налоговый вычет по НДФЛ с суммы уплаченных по таким договорам страховых взносов.

Вместе со страховой защитой вы получите гарантированную страховую сумму, дополнительный инвестиционный доход*, а также компенсацию 13% уплаченных взносов от государства за ответственное отношение к своему будущему.

Социальный налоговый вычет** дается на сумму, в совокупности не превышающую 120 000 руб. за налоговый период. Максимальный размер возвращаемой суммы - 15 600 рублей в год.

Как получить компенсацию 13% от государства?

  • Заключите договор добровольного страхования жизни сроком от 5 лет. Если вы уже имеете действующий договор, то просто продолжайте вносить по нему очередные платежи.
  • Заявляйте удобным для вас способом получение налогового вычета на сумму уплаченных взносов на страхование жизни за прошедший год, начиная с 2015 года.
  • Получите налоговый вычет и в случае, если вы позаботились о близких — детях, родителях, супруге — и оформили накопительный договор в их пользу.

ГДЕ ПОЛУЧИТЬ СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ?

В НАЛОГОВОЙ ИНСПЕКЦИИ

По окончании налогового периода обратитесь в налоговую инспекцию по месту жительства. Подайте налоговую декларацию и документы, подтверждающие расходы на добровольное страхование жизни:

  • Декларацию по форме 3-НДФЛ
  • Справку с работы о доходах (форма № 2-НДФЛ) за прошедший календарный год, подтверждающую факт начисления и уплаты подоходного налога
  • Копию договора со страховой компанией
  • Копию лицензии страховой компании
  • Справку от страховой компании с указанием суммы уплаченных взносов. Ее можно запросить у вашего финансового консультанта, в форме «Обратной связи» на сайте компании или получить в Личном кабинете клиента в разделе «Налоговый вычет»
  • Документ, подтверждающий уплату взносов – банковские выписки, чеки, другие платежные документы
  • копию документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:
    • супруг(-а) — свидетельство о браке,
    • ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
    • мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).

У РАБОТОДАТЕЛЯ

С 1 января 2017 года социальный налоговый вычет может быть предоставлен налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении с письменным заявлением к работодателю. Для этого необходимо подтвердить в налоговой инспекции право на получение вычета. Подайте в налоговый орган письменное заявление и документы, подтверждающие право на получение налогового вычета:

  • копию договора со страховой компанией
  • копию документов, подтверждающих уплату взносов – банковские выписки, чеки, другие платежные документы
  • копию документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:
    • супруг(-а) — свидетельство о браке,
    • ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
    • мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).
  • Копию лицензии страховой компании
  • Справку от страховой компании с указанием суммы уплаченных взносов. Ее можно запросить у вашего финансового консультанта, в форме «Обратной связи» на сайте компании или получить в Личном кабинете клиента в разделе «Налоговый вычет»

В течение 30 календарных дней вы получите ответ, который необходимо передать работодателю. На основании него работодателем будут производиться отчисления до тех пор, пока сумма предоставленного вычета не достигнет размера, указанного в подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов, но только в том случае, если размер вашего годового дохода будет достаточен. Именно поэтому для клиентов с квартальной периодичностью оплаты мы советуем заявлять получение вычета после уплаты максимального количества взносов в налоговом периоде, но не позднее окончания октября. Если по итогам календарного года сумма вычета налогоплательщика, полученного у работодателя, оказалась меньше суммы, указанной в уведомлении, то налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов в налоговой инспекции после представления декларации.

Социальный вычет предоставляется только по доходам, полученным от работодателя, к которому вы обратились за вычетом.

ЧЕРЕЗ ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА НА САЙТЕ WWW.NALOG.RU

Чтобы подать документы на получение социального налогового вычета, вам необходимо иметь доступ к «Личному кабинету налогоплательщика» на сайте www.nalog.ru или на портал http://www.gosuslugi.ru/. Перед началом работы в «Личном кабинете» убедитесь в наличии:

  • скан-копии справки о доходах (форма 2-НДФЛ)
  • скан-копии первой страницы договора со страховой компанией
  • скан-копии документов, подтверждающих уплату взносов
  • скан-копии документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:
    • супруг(-а) — свидетельство о браке,
    • ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
    • мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).
  • Копию лицензии страховой компании
  • Справку от страховой компании с указанием суммы уплаченных взносов. Ее можно запросить у вашего финансового консультанта, в форме «Обратной связи» на сайте компании или получить в Личном кабинете клиента в разделе «Налоговый вычет»

Выгода на примере***

* Размер зависит от результатов инвестиционной деятельности страховой компании и принятии страховщиком решения о распределении дополнительного дохода.
** Социальный налоговый вычет может быть предоставлен на суммы, уплаченные за обучение, лечение и медицинские препараты, финансирование будущей пенсии, благотворительные цели или добровольное страхование жизни. П.2 ст 219 НК РФ предусмотрена предельная величина суммы всех понесенных расходов в размере 120000 руб. в год, по которым предоставляется налоговый вычет.
***Информация носит ознакомительный характер.